強內控 防風險 護發展｜路航公司發布《內部控制應用指引》

為認真貫徹落實上級系列政策文件精神，進一步強化合規內控體系建設與監督工作,提高企業經營管理水平和風險防范能力，根據有關法律法規和《企業內部控制基本規范》及配套應用指引，近期，路航公司組織編制了《四川路航建設工程有限責任公司內部控制應用指引》（以下簡稱“本指引”），并予以發布。

本指引共有16個，劃分為三類，即內部環境類指引、控制活動類指引、控制手段類指引。內部環境類指引包括組織架構、發展戰略、人力資源、社會責任、企業文化5個指引；控制活動類指引包括投資管理、市場開發、施工項目、物資設備、資產管理、采購業務、財務管理、研究與開發8個指引；控制手段類指引包括合同管理、內部信息傳遞、信息系統3個指引。本指引對各模塊的外部法規、上級制度、內部制度進行了梳理，并結合公司管理實際提煉形成各模塊的合規內控管理框架，為公司開展風險評估、制度評估、執行檢查、控制評價、手冊編制等合規內控工作提供方向和指導。

下一步，路航公司將持續完善法人治理結構、內部控制制度和內部控制流程，優化內部控制環境，提升內控管理水平，加強內部控制監督管理，充分發揮內部控制體系價值，保障各項業務依法合規、高效運行，以高質量內控管理助推公司高質量發展。